Um testamento é parte fundamental de qualquer planejamento patrimonial abrangente; da mesma forma, vai preparar é uma das habilidades mais básicas de um profissional experiente. advogado de planejamento imobiliárioNo entanto, isso não significa que todo testamento seja básico ou simples: na verdade, os testamentos podem ser bastante complexos, dependendo dos objetivos do cliente e do tamanho do patrimônio. Seja você uma pessoa com alto patrimônio líquido ou com um patrimônio modesto, aqui estão os... Cinco razões principais pelas quais todos precisam de um testamento.:

1.) Selecione alguém de confiança para administrar seu patrimônio.

Seu testamento deve nomear pelo menos um "Representante Pessoal", que é a terminologia da Flórida para "Executor". É importante ressaltar que, de acordo com a lei da Flórida, somente residentes da Flórida e certos membros da família estão qualificados para atuar como Representante Pessoal; em outras palavras, um amigo próximo que não seja residente da Flórida não estará qualificado como Representante Pessoal. Acima de tudo, escolha alguém que seja:

• Confiável;
• Organizado;
• Disponível;
• Ter conhecimento financeiro; e
• Neutro.

Muitos clientes optam por escolher o filho mais velho como primeiro representante legal. Embora isso possa funcionar para algumas famílias, quando a matriarca ou o patriarca falece, rivalidades e ciúmes reprimidos entre irmãos frequentemente vêm à tona, com potencial para desmantelar até mesmo os relacionamentos mais sólidos. planejamento patrimonial sofisticadoUm advogado experiente em planejamento sucessório dedicará tempo para discutir não apenas as qualidades ideais de um Representante Pessoal, mas também a dinâmica e a personalidade únicas de sua família, para garantir que você esteja preparando o terreno para o sucesso da sua família após o seu falecimento.

2.) Identifique seus familiares e outros beneficiários com especificidade.

Em seu nível mais básico, um Will bem redigido A declaração deve descrever os membros da sua árvore genealógica imediata, mesmo que você planeje excluir ou "deserdar" um ou mais familiares que teriam direito à herança, não fosse o testamento. Se todos os seus familiares já faleceram, ainda assim é útil declarar que você é solteiro(a) ou viúvo(a) e, se aplicável, que não tem filhos ou que seus filhos já faleceram. Isso auxilia o seu inventariante e o advogado dele(a) a administrarem adequadamente o seu patrimônio e a fornecerem as notificações legais necessárias às partes envolvidas.

3.) Declare seus desejos em relação à destinação de seus restos mortais.

Seu testamento deve incluir uma declaração sobre quaisquer desejos específicos que você tenha em relação à destinação de seus restos mortais. Esta seção pode incluir, por exemplo:

• uma declaração de que deseja ser cremado
• uma declaração de que você deseja ser enterrado
• uma descrição do local onde você deseja ser enterrado.
• uma referência a um contrato pré-pago de funeral, sepultamento ou cremação
• Instruções sobre o destino de suas cinzas
• detalhes referentes ao conteúdo do seu obituário
• Seus desejos em relação aos preparativos do funeral, música, convidados, etc.

Mesmo que você utilize um fideicomisso revogável ou designações de beneficiários para evitar o processo de inventário (discutido com mais detalhes abaixo), você ainda deve ter um testamento que forneça instruções sobre como seu corpo deve ser tratado após o seu falecimento, para que seus entes queridos possam garantir que seus desejos sejam respeitados.

4.) Identifique e distribua seus bens móveis tangíveis

Seu testamento deve incluir a destinação de seus bens pessoais tangíveis, incluindo, por exemplo: veículos, móveis, utensílios domésticos, coleções, obras de arte e joias. Se um item específico de propriedade pessoal tangível Se o valor for distribuído a um beneficiário específico, isso deve ser especificado com clareza para garantir que sua intenção seja cumprida. Alternativamente, se o principal veículo de sua propriedade for o seu patrimônio, você pode optar por não distribuí-lo a um beneficiário específico. plano imobiliário Se o seu testamento for revogável, ele deverá incluir uma cláusula de "transferência de bens" válida, direcionando seus bens pessoais tangíveis ao administrador do fideicomisso revogável para distribuição de acordo com seus termos.

5.) Distribua seu patrimônio remanescente

A cláusula residual A cláusula residual direciona a destinação de quaisquer bens não especificamente mencionados em outras seções do testamento (ou seja, muitas vezes serve como uma cláusula geral). Um dos erros mais comuns em testamentos feitos pelo próprio cliente é a omissão inadvertida de uma cláusula residual válida, o que significa que a maior parte dos bens do cliente pode ser herdada por seus herdeiros legais, em vez das pessoas ou organizações que o cliente pretendia. Novamente, se a base do seu planejamento sucessório for um fideicomisso revogável, seu testamento deve incluir uma cláusula de transferência de bens (pourover clause) válida, direcionando seu patrimônio residual ao administrador do fideicomisso revogável para distribuição de acordo com seus termos. Mesmo clientes com fideicomissos revogáveis ​​devidamente constituídos devem ter um testamento de transferência de bens válido para garantir a destinação de quaisquer bens que nunca foram transferidos para o fideicomisso ou que sejam incorporados ao espólio após a data do falecimento; na maioria das vezes, essas situações envolvem reembolsos significativos e indenizações por morte culposa. Para mais informações sobre os benefícios de fundos fiduciários revogáveis, por favor visite: http://stpetelawgroup.com/frequently-asked-questions-revocable-living-trusts/

Quais bens são controlados pelo meu testamento?

É importante entender quais dos seus ativos estão sujeitos a probate e, portanto, controlados pelo seu testamento. A regra geral é que apenas os bens registrados exclusivamente em seu nome, sem beneficiário designado, estão sujeitos a inventário e, consequentemente, aos termos do seu testamento. Bens que geralmente não estão sujeitos a inventário e, portanto, não são regidos por um testamento incluem:

Bens registrados em nome de coproprietários com “direito de sobrevivência”:

• Por exemplo, um marido e uma esposa são coproprietários de sua residência principal como coproprietários com direito de sobrevivência. Se o marido falecer primeiro, a esposa simplesmente continuará sendo a proprietária do imóvel por força da lei, como coproprietária sobrevivente; para fins de cadeia de propriedade, a esposa precisa apenas registrar a certidão de óbito do marido nos registros oficiais do município onde o imóvel está localizado.
• De forma semelhante, mãe e filha possuem uma conta corrente conjunta com direito de sobrevivência. O testamento da mãe destina seu patrimônio remanescente a ambos, filho e filha. Se a mãe falecer primeiro, a filha simplesmente continuará sendo a titular da conta corrente por força da lei, como cotitular sobrevivente. Neste exemplo, os termos do testamento da mãe não regem a destinação da conta conjunta e, portanto, o filho não tem direito à conta corrente em virtude do testamento.

Bens com beneficiários designados para pagamento em caso de morte (ou "POD"):

• Por exemplo, um pai nomeia o filho como beneficiário "em caso de falecimento" em sua conta de investimento. O testamento do pai destina todo o seu patrimônio à sua namorada de longa data. Se o pai falecer primeiro, o filho herdará a conta de investimento. beneficiário do PODNeste exemplo, os termos do testamento do pai não regem a conta POD e, portanto, a namorada não tem direitos sobre a conta em virtude do testamento.

Bens com beneficiários designados por “Transferência por Morte” ou “TOD”:

• Por exemplo, uma mãe nomeia uma instituição de caridade como beneficiária de ações valorizadas de uma empresa em caso de falecimento; seu testamento nomeia sua filha como única beneficiária de seu patrimônio. Quando a mãe falecer, a instituição de caridade herdará as ações; neste exemplo, os termos do testamento da mãe não se aplicam às ações em caso de falecimento e, portanto, a filha não terá direitos sobre as ações em virtude do testamento.

Ativos contratuais com beneficiários designados válidos:

• Por exemplo, um tio nomeia dois sobrinhos como beneficiários designados em partes iguais (50/50) em sua apólice de seguro de vida; seu testamento nomeia uma instituição de caridade como única beneficiária do patrimônio remanescente do tio. Quando o tio falecer, seus sobrinhos herdarão o valor do seguro em partes iguais; neste exemplo, os termos do testamento do tio não regem a apólice de seguro de vida designada como beneficiária e, portanto, a instituição de caridade não terá direitos sobre a apólice em virtude do testamento.

Bens em nome de um fideicomisso

É importante ressaltar que os bens registrados em nome de um fideicomisso não estão sujeitos a inventário; no entanto, em alguns casos, esses bens podem estar sujeitos às reivindicações dos credores do espólio. Para mais informações sobre planejamento de proteção de ativos, por favor visite: http://stpetelawgroup.com/safeguarding-your-assets-from-creditors-lawsuits/

Por que fazer um testamento se posso nomear coproprietários ou beneficiários para todos os meus bens?

Aqui estão alguns motivos convincentes que você deve considerar seriamente antes de optar pela propriedade conjunta ou pela designação de beneficiários em vez de um testamento:

Acesso imediato pelo coproprietário

Ao nomear um titular conjunto em suas contas financeiras, essa pessoa tem acesso imediato a todo o saldo. Em outras palavras, se a mãe nomear a filha como titular conjunta de sua conta corrente, a filha poderá sacar todo o saldo a qualquer momento, sem o conhecimento ou a permissão da mãe.

Exposição aos credores do coproprietário proposto

Nomear um coproprietário em suas contas financeiras ou imóveis pode ser extremamente arriscado, especialmente se o coproprietário proposto enfrentar problemas com credores, como, por exemplo, um processo judicial, falência ou divórcio. Em outras palavras, nomear um coproprietário expõe seus bens a possíveis reivindicações de credores por parte do coproprietário. Mesmo que problemas com credores não sejam uma grande preocupação, sempre existe a possibilidade de o coproprietário falecer antes de você, e, nesse caso, seu testamento determinaria a destinação do bem, nomeando beneficiários alternativos para diferentes cenários.

Interferência na Isenção de Imposto Predial

Incluir um coproprietário em sua residência principal pode interferir nos benefícios de isenção de imposto predial na Flórida e no limite de isenção de impostos sobre a propriedade para fins de imposto municipal, especialmente se o coproprietário não usar o imóvel como sua residência principal ou morar fora do estado.

Questões relacionadas aos beneficiários

Certas categorias de indivíduos nunca devem ser nomeadas como beneficiárias POD ou TOD para herdar bens integralmente. Isso inclui beneficiários que:

• são menores de idade (18 anos na Flórida)
• são imaturos e/ou inexperientes na gestão do dinheiro.
• estão em um casamento conturbado e, portanto, propensos ao divórcio.
• Apresentam problemas de dependência, incluindo drogas lícitas e ilícitas e álcool.
• Possuem necessidades especiais, como autismo ou dificuldades significativas de aprendizagem.
• Sofrem de uma deficiência e recebem benefícios governamentais condicionados à comprovação de necessidade, como o SSI e o Medicaid.

Esses são apenas os exemplos mais comuns de beneficiários que necessitam de planejamento especial sob a orientação de um profissional. advogado experiente em planejamento imobiliárioOutras considerações que podem justificar um testamento mais complexo incluem:

• famílias mistas (ou famílias nem tão mistas assim)
• Planejamento tributário para patrimônios que excedem a isenção do imposto federal sobre heranças.
• ativos localizados em mais de um estado ou país
• beneficiários com necessidades especiais

Tendo uma Testamento bem elaborado e executado corretamente é essencial para um plano imobiliário Isso preserva seu legado, minimiza a exposição a credores, protege seus beneficiários e garante que seus desejos sejam respeitados. Para mais informações sobre o processo de inventário, visite: http://stpetelawgroup.com/frequently-asked-questions-probate-guardianship/