Como escolher um administrador fiduciário Administrar a herança de um beneficiário após o seu falecimento é uma decisão importante no planejamento sucessório. Este artigo discute o assunto. Principais fatores a serem considerados na seleção de administradores fiduciários e outras importantes funções fiduciárias.

Um administrador fiduciário é um fiduciário que supervisiona ativos mantidos em fideicomisso em benefício de um ou mais beneficiários. Um "fiduciário" é uma pessoa ou organização que age em nome de outra pessoa para administrar ativos. Os fiduciários estão sujeitos a deveres éticos, incluindo os deveres de boa-fé e lealdade. Aqui estão as principais qualidades a serem consideradas em um administrador fiduciário. Selecionando um administrador fiduciário:

1) Um administrador fiduciário deve ser organizado e atento aos detalhes.

Atuar como administrador fiduciário envolve supervisionar os investimentos do fundo, comunicar-se regularmente com os beneficiários, fornecer relatórios detalhados demonstrando como os recursos foram alocados e gastos, apresentar declarações de imposto de renda e exercer discrição quando um beneficiário solicita uma distribuição permitida (mas não necessariamente obrigatória pelos termos do fundo). Portanto, é imprescindível que o administrador fiduciário possua habilidades impecáveis ​​de organização e registro de informações.

2.) Um administrador fiduciário deve ser honesto e leal.

Um dever fundamental do administrador fiduciário é gerir o patrimônio exclusivamente no interesse dos beneficiários. É crucial que o administrador fiduciário seja hábil em identificar potenciais conflitos de interesse e evitá-los a todo custo. Escolha um administrador fiduciário que seja, acima de tudo, honesto e transparente..

3.) Um administrador fiduciário deve ter estabilidade financeira.

As Fiduciário ideal É, no mínimo, alfabetizado financeiramente, mas idealmente, também experiente em finanças. Nunca escolha como administrador fiduciário alguém com um histórico financeiro problemático ou pendências com credores, o que poderia comprometer sua capacidade de administrar o patrimônio de forma prudente e evitar conflitos de interesse.

4.) Um administrador fiduciário deve ser emocionalmente estável.

As Fiduciário ideal É emocionalmente estável, confiável e equilibrado. Frequentemente, especialmente em relação a beneficiários com problemas de dependência ou gastadores compulsivos, o administrador fiduciário enfrentará reações negativas se o pedido de fundos de um beneficiário for negado (ou aprovado, mas com restrições que o beneficiário não aprova). O administrador fiduciário deve ser capaz de lidar com personalidades difíceis, mantendo-se calmo e profissional sob pressão.

5) Um administrador fiduciário deve ser emocionalmente inteligente.

Indo um passo além, um administrador fiduciário também deve ser emocionalmente inteligente. Inteligência emocional, ou "QE", é a capacidade de reconhecer, controlar e expressar as próprias emoções, e de lidar com relacionamentos interpessoais de forma criteriosa e empática.

6.) O administrador fiduciário deve permanecer imparcial.

Se um fundo fiduciário tiver dois ou mais beneficiários, o administrador fiduciário tem o dever de agir com imparcialidade ao investir, administrar e distribuir os bens do fundo. Em outras palavras, o administrador fiduciário não pode favorecer nenhum dos dois. Isso é especialmente importante ao nomear um membro da família para atuar como administrador fiduciário em nome de outros membros da família.

7.) Um administrador fiduciário deve estar disponível.

Nomear um indivíduo que possua todas as qualidades descritas nesta lista como administrador fiduciário não terá utilidade alguma se essa pessoa não estiver disponível para exercer a função. Por exemplo, já ouvi clientes dizerem: “Meu filho é um corretor de ações bem-sucedido em Wall Street; ele seria o administrador fiduciário perfeito”. Talvez sim, talvez não – dependendo se ele tem tempo e disponibilidade para atuar como administrador fiduciário. Da mesma forma, já ouvi: “Minha filha é uma médica incrivelmente inteligente; ela seria a administradora fiduciária perfeita”. Na realidade, ela provavelmente está sobrecarregada com a administração de sua clínica; além disso, inteligência em uma área, como a medicina, não se traduz necessariamente na inteligência emocional e na perspicácia financeira necessárias para atuar como um administrador fiduciário eficaz.

8.) Um administrador fiduciário deve estar disposto a buscar ajuda quando necessário.

Não se deve esperar que um administrador fiduciário atue sozinho; o ideal é que ele seja capaz de identificar seus pontos fortes e fracos e buscar ajuda quando necessário. Por exemplo, é comum que administradores fiduciários contratem "auxiliares", como advogados, contadores, consultores financeiros e assessores de investimento, para orientá-los no cumprimento de suas obrigações fiduciárias. Portanto, você deve escolher um administrador fiduciário que não hesite em buscar a expertise de profissionais quando apropriado.

Para alguns clientes, escolher um membro da família para atuar como administrador fiduciário pode oferecer vantagens, principalmente quando esse membro está familiarizado com a dinâmica e os valores familiares, possui experiência em direito e finanças e pode estar disposto a assumir o cargo por uma taxa reduzida. Por outro lado, escolher um membro da família em detrimento de outro pode exacerbar conflitos familiares e a percepção de favoritismo, especialmente entre irmãos. Nesse caso, pode ser mais apropriado optar por uma instituição fiduciária, como um banco ou uma empresa de gestão patrimonial, para atuar como administradora. Por exemplo, uma instituição fiduciária pode ser a solução ideal em uma família reconstituída, quando há desavenças conhecidas entre os beneficiários, quando se espera que o patrimônio dure por muitas gerações ou quando o patrimônio contém ativos complexos, como uma empresa familiar.

Uma objeção inicial frequente a nomear um fiduciário corporativo como administrador fiduciário O custo envolvido é um fator importante. Sim, é verdade que as empresas fiduciárias têm o direito de serem remuneradas por atuarem como administradoras fiduciárias, mas o mesmo se aplica ao Tio Tony. Enquanto a empresa fiduciária é experiente e rigorosamente regulamentada, o Tio Tony provavelmente não é. Em suma, se você está considerando contratar uma empresa fiduciária como administradora fiduciária, é fundamental analisar a tabela de honorários da empresa e verificar se existe um requisito financeiro mínimo. Por exemplo, muitas empresas fiduciárias exigem um patrimônio sob gestão de US$ 1 milhão para atuarem como administradoras fiduciárias.

Em alguns casos, recomendo uma abordagem combinada. Por exemplo, se houver um membro da família que tenha afinidade ou uma maneira especial de lidar com um beneficiário que, de outra forma, seria difícil, e esse membro da família seja honesto e leal, mas não necessariamente experiente em finanças, considere nomeá-lo como co-fiduciário juntamente com uma empresa fiduciária. O co-fiduciário individual administrará as expectativas e a volatilidade emocional do beneficiário e comunicará as necessidades do beneficiário ao co-fiduciário corporativo, enquanto o co-fiduciário corporativo garantirá que os investimentos sejam alocados corretamente e que as notificações legais, as prestações de contas e as declarações de imposto de renda sejam entregues em tempo hábil. Essa abordagem combinada pode ser vantajosa para todos os envolvidos.