Parte II “Os 4 mitos mais comuns sobre planejamento patrimonial”

Um equívoco comum sobre o processo de inventário na Flórida é que Se você falecer sem deixar testamento, seus bens serão destinados ao governo ou ao Estado da Flórida.Essa ideia equivocada tem origem em Estatuto da Flórida §732.107A lei da Flórida estabelece que, “quando uma pessoa falece deixando um patrimônio sem que nenhum herdeiro tenha direito a uma parte dele, essa parte reverterá ao Estado”. Na realidade, é bastante raro que os bens de uma pessoa falecida “revertam” ao Estado da Flórida em virtude dessa regra. É importante ressaltar que essa regra só se aplica quando uma pessoa falece e não deixa herdeiros com direito a uma parte de seu patrimônio. Portanto, a questão relevante é:

Quem tem direito aos seus bens após a sua morte?

Quem tem direito a um determinado bem em caso de falecimento? Depende de vários fatores, incluindo a titularidade do bem e se ele possui beneficiários designados. Por exemplo, a maioria das pessoas está familiarizada com a possibilidade de nomear beneficiários em uma apólice de seguro de vida: quando o segurado falece, a seguradora paga o valor da indenização aos beneficiários indicados na apólice. Mas e se a resposta não for tão óbvia? Para determinar Quem herdará seus bens após o seu falecimento?Você pode usar este guia simples de 6 passos:

Etapa 1: O ativo possui algum coproprietário sobrevivente?

O primeiro passo é verificar se o bem possui algum coproprietário que tenha sobrevivido à pessoa falecida. Se a resposta for sim, é necessário saber mais sobre a forma de copropriedade. Existem dois tipos principais de copropriedade na Flórida: (1) propriedade conjunta com direito de sobrevivência (JTROS, na sigla em inglês) e (2) propriedade em comum (TIC, na sigla em inglês). Se a copropriedade for JTROS, a parte do bem pertencente à pessoa falecida será herdada automaticamente pelo coproprietário sobrevivente, sem a necessidade de prosseguir para o Passo 2. Essa forma de copropriedade prevalece sobre o testamento (caso exista) e sobre as leis de sucessão legítima da Flórida (caso não haja testamento). Se a copropriedade for TIC, o coproprietário sobrevivente não herdará automaticamente a parte do bem pertencente à pessoa falecida. A maioria das contas bancárias conjuntas são registradas como JTROS por padrão (e não como TIC), o que significa que, quando o primeiro coproprietário da conta falece, o coproprietário sobrevivente simplesmente continua sendo o proprietário da conta automaticamente. Da mesma forma, a maioria dos bens registrados em nome de “marido e mulher” são de propriedade conjunta de ambos os cônjuges (JTROS) por padrão. No entanto, no caso de imóveis, se a escritura não especificar JTROS, o padrão pode ser propriedade conjunta em comum (TIC). Se você determinar que a forma de copropriedade é TIC, ou se não houver coproprietários sobreviventes, vá para a Etapa 2.

Etapa 2: O ativo possui algum beneficiário designado?

O segundo passo é verificar se o ativo possui beneficiários designados. Aqui estão alguns sinônimos comuns para beneficiários designados:

• beneficiários “com pagamento em caso de morte” ou “POD”
• beneficiários de “transferência por morte” ou “TOD”
• “em nome de” ou “ITF” para beneficiários
• homens restantes

Se o falecido possuía o bem em seu nome individual, mas nomeou um ou mais beneficiários designados, o bem será transferido aos beneficiários nomeados que sobreviverem ao falecido. Da mesma forma, se o falecido possuía o bem em conjunto com outra pessoa como "condôminos" (TIC), mas nomeou um ou mais beneficiários designados, a parte do bem que cabia ao falecido será transferida aos beneficiários nomeados que sobreviverem ao falecido. Nesses exemplos, a designação de beneficiário prevalece sobre o testamento (caso haja um) e sobre as leis de sucessão legítima da Flórida (se não houver testamento); portanto, não é necessário prosseguir para a Etapa 3. O que acontece se o falecido nomeou um beneficiário que não sobrevive a ele? Nesse cenário, o bem será pago ao espólio do falecido. Se este for o caso, ou se o falecido não nomeou nenhum beneficiário designado, prossiga para a Etapa 3.

Passo 3: A pessoa falecida deixou um testamento?

Se o falecido possuía o bem em seu nome individual (ou em regime de copropriedade), mas não designou nenhum beneficiário, então o bem faz parte do espólio do falecido. Se o falecido deixou um testamento válido, então o bem será transmitido de acordo com os termos do testamento. processo de inventárioSe a pessoa falecida não deixou testamento, vá para o Passo 4.

Passo 4: Se a pessoa falecida não deixou testamento, quem são seus herdeiros legítimos?

Se a pessoa falecida não deixar testamento, os bens serão transmitidos de acordo com as leis de sucessão legítima da Flórida, por meio do processo de inventário. As leis de sucessão legítima da Flórida funcionam como regras padrão para pessoas que falecem sem deixar testamento. Geralmente, a ordem de sucessão legítima é:

• Primeiro, seu cônjuge;
• Em segundo lugar, seus descendentes;
• Terceiro, seus pais;
• Quarto, seus irmãos; e
• Em quinto lugar, seus parentes mais distantes (por exemplo, sobrinhos, sobrinhas e primos).

Os parentes que herdam seus bens caso você faleça sem deixar testamento são chamados de seus “herdeiros”. As regras de sucessão legítima tornam-se mais complexas do que as descritas acima se você tiver filhos com alguém que não seja seu cônjuge atual. Portanto, é especialmente importante que pessoas casadas, mas com filhos de relacionamentos anteriores, tenham um testamento detalhado ou um fideicomisso revogável que estabeleça como os bens serão divididos nesse tipo de cenário familiar, que é muito comum. Se você não conseguir localizar nenhum dos parentes mencionados acima, ou se acreditar que todos os parentes da pessoa falecida já faleceram, vá para a Etapa 5.

Etapa 5: Localize os herdeiros legítimos.

Tendo atuado por mais de uma década e aconselhado clientes em milhares de processos de inventário, deparei-me apenas com duas situações em que considerei que os bens do falecido poderiam ser pagos ao Estado da Flórida. Em ambos os casos, porém, conseguimos localizar parentes muito distantes rastreando a ancestralidade do falecido pelas árvores genealógicas da mãe e do pai, e depois retrocedendo até os herdeiros colaterais. Por exemplo, em um desses casos, descobrimos parentes distantes, como primos de segundo e terceiro grau, que poderiam herdar. Em um desses casos, o herdeiro principal era um parente distante na Finlândia. Se necessário, existem empresas especializadas em busca de herdeiros que localizam parentes distantes. Se você não conseguir localizar nenhum herdeiro vivo, mesmo com a ajuda de uma empresa de busca de herdeiros, vá para a Etapa 6. Clique aqui para uma versão de fácil leitura. Tabela de Consanguinidade Mostrando os graus de parentesco entre parentes próximos e distantes.

Etapa 6: Transferir o patrimônio para o Estado da Flórida.

A legislação da Flórida prevê que os bens de uma pessoa falecida "revertem" para o Estado somente se todas as seguintes condições forem verdadeiras:

1. Não há coproprietários sobreviventes (JTROS); e
2. Não há beneficiários designados sobreviventes; e
3. Se houver um testamento, nenhuma das pessoas nele nomeadas sobrevive ao falecido; e
4. Se não houver testamento, ou se todas as pessoas nomeadas no testamento não sobreviverem à pessoa falecida, nenhum dos parentes distantes dessa pessoa, por mais remotos que sejam, poderá ser localizado.

Qual a melhor maneira de evitar que seus bens revertam para o Estado da Flórida? Elabore um testamento ou um fideicomisso revogável que nomeie seus beneficiários e cubra a possibilidade de que eles venham a falecer antes de você. Mesmo que todos os seus parentes próximos já tenham falecido (ou mesmo que você não queira deixar nada para seus parentes), você pode nomear pessoas que não sejam da família em seu testamento. plano imobiliário Para garantir que seus bens sejam herdados após sua morte, você pode nomear amigos ou até mesmo instituições de caridade como beneficiários. Aliás, muitos dos meus clientes nomeiam beneficiários padrão ou de "eliminação de bens", como instituições de caridade, para herdar seus bens caso todos os seus familiares falecam antes deles. Essa é uma técnica confiável para assegurar que seus bens sejam transmitidos de acordo com seus desejos e não para o governo ou para o Estado da Flórida após seu falecimento.