Un dernier testament est un élément fondamental de tout plan successoral complet ; également, sera la préparation est l'une des compétences les plus élémentaires d'un avocat en planification successorale. Cependant, cela ne signifie pas que chaque testament est basique ou simple : en fait, les testaments peuvent être assez complexes selon les objectifs du client et la taille de la succession. Que vous soyez un particulier fortuné ou que vous possédiez un patrimoine modeste, voici les cinq principales raisons pour lesquelles tout le monde a besoin d'un testament:

1.) Sélectionnez une personne de confiance pour administrer votre succession

Votre testament doit nommer au moins un « représentant personnel », qui est la terminologie de la Floride pour « exécuteur testamentaire ». Il est important de noter que seuls les résidents de la Floride et certains membres de la famille sont qualifiés pour servir de représentant personnel en vertu de la loi de la Floride ; en d'autres termes, un ami proche qui n'est pas un résident de la Floride ne sera pas qualifié de représentant personnel. Choisissez avant tout quelqu'un qui est :

• Fiable;
• Organisé;
• Disponible;
• Connaissances financières ; et
• Neutre.

De nombreux clients désignent par défaut leur enfant aîné comme premier choix de représentant personnel. Bien que cela puisse fonctionner pour certaines familles, lorsque la matriarche ou le patriarche d'une famille décède, les rivalités fraternelles et la jalousie réprimées surgissent très souvent avec le potentiel de démanteler même les plus plan immobilier sophistiqué. Un avocat expérimenté en planification successorale prendra le temps de discuter non seulement des qualités idéales d'un représentant personnel, mais également de votre dynamique familiale et de vos personnalités uniques pour s'assurer que vous préparez votre famille à réussir après votre décès.

2.) Identifiez les membres de votre famille et les autres bénéficiaires avec précision

À son niveau le plus élémentaire, un testament bien rédigé doit décrire les membres de votre arbre généalogique immédiat, même si vous envisagez d'exclure ou de "déshériter" un ou plusieurs membres de la famille qui auraient droit à un héritage sans le testament. Si tous les membres de votre famille sont décédés avant vous, il est néanmoins utile de préciser que vous êtes célibataire ou veuf et, le cas échéant, que vous n'avez pas d'enfant ou que vos enfants ne vivent plus, si tel est le cas. . Ceci est utile à votre représentant personnel et à son avocat pour administrer correctement votre succession et fournir les avis juridiques nécessaires aux parties appropriées.

3.) Énoncez vos souhaits concernant la disposition de vos restes

Votre testament doit inclure une déclaration concernant tout souhait spécifique que vous avez en ce qui concerne la disposition de vos restes corporels. Cette section pourrait inclure, par exemple :

• une déclaration indiquant que vous souhaitez être incinéré
• une déclaration que vous souhaitez être enterré
• une description de l'endroit où vous souhaitez être enterré
• une référence à un contrat de funérailles, d'inhumation ou de crémation prépayé
• instructions concernant la disposition de vos cendres
• détails concernant le contenu de votre avis de décès
• vos souhaits concernant les arrangements funéraires, la musique, les invités, etc.

Même si vous utilisez une fiducie révocable ou des désignations de bénéficiaires pour éviter l'homologation (discuté plus en détail ci-dessous), vous devriez néanmoins avoir un testament qui fournit des instructions sur la façon dont votre corps doit être traité à votre décès, afin que vos proches puissent assurer votre les souhaits sont honorés.

4.) Identifiez et distribuez vos biens personnels corporels

Votre testament doit inclure une disposition de vos biens meubles corporels, y compris, par exemple : les véhicules à moteur, les meubles, les meubles, les collections, les œuvres d'art et les bijoux. Si un élément spécifique de bien meuble corporel doit être distribué à un bénéficiaire particulier, cela doit être indiqué avec précision pour s'assurer que votre intention est remplie. Alternativement, si le véhicule principal de votre plan successoral est une fiducie révocable, votre testament doit inclure une « clause de transfert » valide dirigeant vos biens meubles corporels vers le fiduciaire de votre fiducie révocable pour distribution conformément à ses conditions.

5.) Distribuez votre succession résiduelle

A clause résiduelle ordonne la disposition de tout bien qui n'est pas spécifiquement mentionné dans d'autres sections du testament (c'est-à-dire qu'il sert souvent de « fourre-tout »). L'une des erreurs les plus courantes dans les testaments rédigés par soi-même ou "bricolage" est l'omission par inadvertance d'une clause résiduelle valide, ce qui signifie que la majeure partie des actifs du client pourrait être héritée par ses héritiers légaux par défaut, plutôt que par les personnes ou organisations auxquelles le client s'adresse. Encore une fois, si la pierre angulaire de votre plan successoral est une fiducie révocable, votre testament devrait inclure une «clause de transfert» valide dirigeant votre succession résiduelle vers le fiduciaire de votre fiducie révocable pour distribution selon ses conditions. Même les clients ayant des fiducies révocables correctement financées doivent avoir un « volonté de versement » valide pour « capturer » tous les actifs qui n'ont jamais été transférés en fiducie ou qui sont transférés à la succession après la date du décès ; le plus souvent, ces situations impliquent des remboursements importants et des produits de décès injustifiés. Pour en savoir plus sur les avantages de fiducies révocables, veuillez visiter: https://stpetelawgroup.com/frequently-asked-questions-revocable-living-trusts/

Quels actifs sont contrôlés par mon testament ?

Il est important de comprendre lesquels de vos actifs sont soumis à homologation et donc contrôlé par votre Volonté. La règle générale est que seuls les actifs titrés à votre nom unique sans bénéficiaire désigné sont soumis à l'homologation et donc aux termes de votre testament. Les actifs qui ne sont généralement pas soumis à homologation et donc non régis par un testament comprennent :

Actifs intitulés en tant que colocataires avec « droit de survie » :

• Par exemple, un mari et sa femme sont propriétaires de leur résidence principale ensemble en tant que colocataires avec droit de survie. Si le mari décède en premier, la femme continuera simplement à posséder la propriété de plein droit en tant que copropriétaire survivant; à des fins de chaîne de titres, l'épouse n'a qu'à enregistrer le certificat de décès de l'époux dans les registres officiels du comté où se trouve la propriété.
• De même, la mère et la fille possèdent un compte courant conjoint avec droit de survie. Mother's Will conçoit sa succession d'homologation résiduelle à la fois pour son fils et sa fille. Si la mère décède en premier, la fille continuera simplement à détenir le compte courant de plein droit en tant que copropriétaire survivant. Dans cet exemple, les termes du testament de la mère ne contrôlent pas la disposition du compte conjoint et, par conséquent, le fils n'a aucun droit sur le compte courant en vertu du testament.

Avoirs avec Bénéficiaires « Pay-On-Death » ou « POD » :

• Par exemple, le père désigne son fils comme bénéficiaire du « paiement au décès » sur son compte du marché monétaire. Father's Will attribue l'intégralité de sa succession à sa petite amie de longue date. Si le père décède en premier, le fils héritera du compte du marché monétaire en tant que Bénéficiaire du POD; dans cet exemple, les termes du testament du père ne contrôlent pas le compte POD, et donc la petite amie n'a aucun droit sur le compte en vertu du testament.

Actifs avec des Bénéficiaires "Transfert Au Décès" ou "TOD":

• Par exemple, la mère nomme un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire TOD sur les actions appréciées de la société ; son testament désigne sa fille comme seule bénéficiaire de sa succession successorale. Lorsqu'une mère décède, l'organisme de bienfaisance hérite du stock; dans cet exemple, les termes du testament de la mère ne contrôlent pas le stock TOD, et donc la fille n'aura aucun droit sur le stock en vertu du testament.

Actifs contractuels avec des bénéficiaires désignés valides :

• Par exemple, l'oncle nomme deux neveux comme bénéficiaires désignés 50/50 sur sa police d'assurance-vie ; son testament désigne la charité comme unique bénéficiaire du reliquat de l'oncle. Au décès de l'oncle, ses neveux hériteront du produit de l'assurance à parts égales ; dans cet exemple, les conditions du testament de l'oncle ne contrôlent pas la police d'assurance-vie désignée par le bénéficiaire et, par conséquent, l'organisme de bienfaisance n'aura aucun droit sur la police en vertu du testament.

Actifs détenus en fiducie

Il est important de noter que les actifs titrés au nom d'une fiducie ne sont pas soumis à homologation ; cependant, dans certains cas, les biens détenus en fiducie peuvent faire l'objet de réclamations des créanciers de la succession. Pour en savoir plus planification de la protection des actifs, veuillez visiter: https://stpetelawgroup.com/safeguarding-your-assets-from-creditors-lawsuits/

Pourquoi avoir un testament si je peux mettre des copropriétaires ou des bénéficiaires sur tous mes actifs ?

Voici quelques raisons impérieuses que vous devriez sérieusement considérer avant de vous fier à la copropriété ou à la désignation de bénéficiaires au lieu d'un testament :

Accès immédiat par le copropriétaire

Nommer un copropriétaire sur vos comptes financiers lui donne un accès immédiat à l'intégralité du solde. En d'autres termes, si la mère nomme sa fille comme copropriétaire sur son compte courant, la fille peut retirer la totalité du solde à tout moment sans que la mère ne le sache ou ne l'autorise.

Exposition aux créanciers du copropriétaire proposé

Nommer un copropriétaire sur vos comptes financiers ou immobiliers peut être extrêmement risqué, surtout si le copropriétaire proposé rencontre un problème de créancier, y compris, par exemple, une poursuite, une faillite ou un divorce. En d'autres termes, nommer un copropriétaire expose vos actifs à d'éventuelles réclamations des créanciers du copropriétaire. Même si les problèmes de créancier ne sont pas une préoccupation majeure, il est toujours possible que le copropriétaire décède avant vous, et ainsi votre testament dirigera la disposition de l'actif en nommant d'autres bénéficiaires dans divers scénarios contingents.

Interférence avec l'exemption de propriété familiale

Nommer un copropriétaire sur votre résidence principale peut interférer avec votre propriété familiale en Floride et les avantages du plafond de sauvegarde de nos maisons aux fins de l'impôt foncier du comté, en particulier si le copropriétaire n'utilise pas la propriété comme résidence principale ou vit hors de l'État.

Problèmes liés aux bénéficiaires

Certaines catégories d'individus ne devraient jamais être désignées comme bénéficiaires POD ou TOD pour hériter d'une propriété pure et simple. Il s'agit notamment des bénéficiaires qui :

• n'ont pas atteint l'âge de la majorité légale (18 ans en Floride)
• sont immatures et/ou mauvais ou inexpérimentés dans la gestion de l'argent
• sont dans un mariage difficile et donc enclins au divorce
• ont des problèmes de dépendance, y compris les drogues légales et illégales et l'alcool
• ont des besoins spéciaux, comme l'autisme ou des troubles d'apprentissage importants
• souffrent d'un handicap et reçoivent des prestations gouvernementales en fonction des besoins, telles que SSI et Medicaid

Ce ne sont là que les exemples les plus courants de bénéficiaires qui nécessitent une planification spéciale sous la direction d'un avocat expérimenté en planification successorale. D'autres considérations pouvant justifier davantage un testament plus complexe comprennent :

• familles recomposées (ou familles non recomposées)
• planification fiscale pour les successions qui dépassent l'exonération de l'impôt fédéral sur les successions
• actifs situés dans plus d'un état ou pays
• bénéficiaires ayant des besoins particuliers

Avoir un testament bien rédigé et correctement exécuté est indispensable à une plan successoral qui préserve votre héritage, minimise l'exposition aux créanciers, protège vos bénéficiaires et veille à ce que vos volontés soient honorées. Pour en savoir plus sur le processus d'homologation, veuillez visiter : https://stpetelawgroup.com/frequently-asked-questions-probate-guardianship/