Eines der größten Missverständnisse über Nachlassplanung ist der Glaube daran Ein letzter Wille und ein Testament zu haben, vermeidet ein Nachlassverfahren. Deutlich sein, Testamente vermeiden kein Nachlassverfahren; Vielmehr ermöglicht es Ihnen ein Testament zu wählen, wer Ihr Eigentum im Todesfall erbt, anstatt sich auf Floridas gesetzliche Standardregeln zu verlassen, die als „intestate Nachfolge.“ Wenn jemand ohne Testament stirbt, heißt seine Nachlassverwaltung „geleitet“, wohingegen, wenn jemand mit einem Testament stirbt, seine Nachlassverwaltung „geprüft.“ Diese Konzepte werden weiter unten im Zusammenhang mit verschiedenen Eigentumsformen ausführlicher erörtert, die eine Erbschaftsangelegenheit vermeiden können – wenn sie richtig und mit angemessenen Schutzmaßnahmen verwendet werden.

Wenn Testamente Nachlass nicht vermeiden, welche Techniken dann Nachlass vermeiden?

Hier sind die gängigsten Eigentumsformen, die kosten- und zeitaufwändige Nachlassverfahren vermeiden können:

Miteigentum mit Hinterbliebenenrecht (JTROS)

Eigentum als „Mitbewohner mit Unterhaltsrecht” (JTROS) geht auf den überlebenden Miteigentümer über, wenn der erste Miteigentümer stirbt, automatisch (kraft Gesetzes), ohne dass ein Nachlassgerichtsverfahren erforderlich ist. Zum Beispiel besitzen Rick und Marty ihr Haus als gemeinsame Mieter mit Hinterbliebenenrecht. Wenn Rick zuerst stirbt, wird Marty automatisch weiterhin das gesamte Eigentum besitzen, ohne dass ein Nachlass erforderlich ist. Alles, was Marty tun muss, um die Eigentumskette zu vervollständigen, ist Ricks Sterbeurkunde in dem Landkreis, in dem sich das Eigentum befindet, aufzuzeichnen. Für ein Paar wie Rick und Marty, die die Mehrheit ihres Eigentums JTROS besitzen, besteht die eigentliche Sorge darin, wie man ein Nachlassverfahren vermeiden kann, wenn beide Ehepartner verstorben sind (und somit keine verbleibenden gemeinsamen Eigentümer vorhanden sind). Vergleichen Sie JTROS mit Eigentum als „Mieter gemeinsam“ (TIC), die beim Tod des ersten Miteigentümers eine andere Rechtswirkung entfaltet. Angenommen, Rick und Marty besitzen ihr Haus gemeinsam als TIC und nicht als JTROS. Wenn Rick stirbt, wird Marty nicht automatisch das gesamte Eigentum besitzen; vielmehr wird er nur seine ungeteilte Hälfte (50 %) an der Liegenschaft besitzen, und Ricks eine Hälfte (50 %) muss geprüft werden. Wenn Rick ein Testament hat, das seinen Anteil an der Immobilie auf Marty überträgt, dann erbt Marty Ricks 50 % durch Nachlassverwaltung. Wenn Rick jedoch kein Testament hat, wird sein 50 %-Anteil an der Immobilie gemäß den Intestacy-Regeln von Florida über die Nachlassverwaltung übergeben. Was würde das für Marty bedeuten?

• Wenn Rick und Marty nie geheiratet haben, erbt Marty Ricks 50 %-Anteil an dem Grundstück nicht durch Intestat; Vielmehr sieht das Gesetz von Florida vor, dass Ricks Nachlass in der folgenden Reihenfolge an seine Familienmitglieder übergeht: Kinder und Nachkommen, und wenn keine, dann an die Eltern, und wenn keine, dann an Geschwister, und wenn keine, dann an entferntere Angehörige . Die Eigentumsübertragung von Ricks Eigentum auf seine gesetzlichen Erben würde vor dem Nachlassgericht erfolgen.
• Wenn Rick und Marty verheiratet sind und keiner jemals Kinder hatte, erbt Marty Ricks 50 %-Anteil an dem Grundstück als Ricks überlebender Ehepartner gemäß Floridas Intestacy-Regeln über die Nachlassverwaltung.
• Wenn Rick und Marty verheiratet sind, aber Rick Kinder aus einer früheren Beziehung hat, wird Marty nicht 100 % des Vermögens erben, aber er hat einige geringere Optionen. Erstens kann Marty 50 % des Grundstücks von Rick als „Lebensgut“ übernehmen, was bedeutet, dass Marty dort sein ganzes Leben lang leben kann, aber letztendlich wird das Eigentum an Ricks Kinder übergehen, wenn Marty stirbt. Alternativ kann Marty sich dafür entscheiden, Ricks 50 %igen Eigentumsanteil mit Ricks Kindern aufzuteilen, so dass Marty letztendlich 75 % des Eigentums besitzt (seine 50 % plus 25 %, die von Ricks Nachlass geerbt wurden) und Ricks Kinder die restlichen 25 % des Eigentums besitzen. In diesen Situationen wäre es für Marty am besten, den 25%-Anteil von Ricks Kindern an dem Grundstück aufzukaufen, damit er dort ohne Einmischung von Ricks Kindern weiterleben und das Grundstück verkaufen kann, wann er will, ohne sich um Ricks Kinder kümmern zu müssen Miteigentümer.

Da das gemeinsame Eigentum nur dann ein Nachlassverfahren vermeidet, wenn der erste Miteigentümer stirbt, ist es von begrenztem Nutzen, ein Nachlassverfahren in Florida zu vermeiden. Aus diesem Grund sollten Kunden, die sich für das Miteigentum als Bestandteil ihres Nachlassplans entscheiden, auch mindestens ein einfaches Testament haben, in dem festgelegt ist, wer das gemeinsame Eigentum erben soll, wenn der letzte Miteigentümer stirbt.

Begünstigte Bezeichnungen

Bei den meisten Finanzkonten können Sie einen oder mehrere „Zahlung im Todesfall“ (POD) oder „Übertragung im Todesfall” (TOD)-Begünstigten, um alle Gelder zu erhalten, die nach dem Tod auf Ihren Konten verbleiben. Solange Ihre benannten Begünstigten Sie überleben, vermeidet diese Methode ein Nachlassverfahren. Im Wesentlichen zahlt das Finanzinstitut die Gelder an die benannten Begünstigten, ohne dass Sie Ihr Testament einsehen oder das Nachlassgericht benachrichtigen müssen. Angenommen, Marty besitzt eine Lebensversicherungspolice in Höhe von 1 Million US-Dollar auf sein eigenes Leben und nennt Rick als Begünstigten. Wenn Marty stirbt, wird Rick der Versicherungsgesellschaft eine Kopie von Martys Sterbeurkunde zukommen lassen. Dann wird das Unternehmen Rick Anspruchsunterlagen zusenden, um den Erlös aus dem Tod in Höhe von 1 Million US-Dollar einzufordern, ohne dass irgendein Gerichtsverfahren erforderlich ist.

Was ist, wenn in einer Lebensversicherungspolice kein Begünstigter angegeben ist?

Aber was ist, wenn Rick vor Marty stirbt und in der Lebensversicherungspolice kein bedingter Begünstigter aufgeführt ist? Wenn in einer Lebensversicherungspolice kein Begünstigter angegeben ist oder wenn ein Begünstigter benannt ist, der benannte Begünstigte jedoch vor dem Versicherten verstirbt, wird der Erlös aus dem Tod an den Nachlass des Versicherten gezahlt. Wenn der Versicherte ein Testament hat, geht der Erlös an die im Testament genannten Begünstigten über Ablauf der Nachlassverwaltung. Wenn der Versicherte kein Testament hat, geht der Erlös über die gesetzliche Erbfolge durch das Nachlassverwaltungsverfahren auf die gesetzlichen Erben des Versicherten über. Wie im vorherigen Beispiel oben erwähnt, sind Ihre gesetzlichen Erben nach dem Gesetz von Florida, wenn Sie ohne ein Testament (gesetzesvertretendes Testament) sterben, im Allgemeinen:

• Wenn Sie keine Nachkommen haben: 100 % Ihr Ehepartner.
• Wenn Sie Nachkommen haben, die auch Nachkommen Ihres Ehepartners sind: 100 % Ihr Ehepartner.
• Wenn Sie Nachkommen aus früheren Beziehungen haben: 50 % Ihr Ehepartner und 50 % Ihre Nachkommen.
• Wenn Sie unverheiratet sind und Nachkommen haben: 100 % an Ihre Nachkommen.
• Wenn Sie unverheiratet sind und keine Nachkommen haben:
  • 100 % deine Eltern; oder wenn keine, dann:
  • 100 % deine Geschwister; oder wenn keine, dann:
  • 100 % weiter entfernte Angehörige.

Wenn Sie sich darauf verlassen möchten Begünstigtenbezeichnungen als Hauptbestandteil Ihres Nachlassplans, dann ist es von größter Bedeutung, dass Sie Ihre Begünstigten jährlich bestätigen und bei Bedarf aktualisieren. Sie sollten auch mindestens ein einfaches Testament als „nur für den Fall“-Maßnahme haben, um den Fall abzudecken, dass einige oder alle Ihrer Begünstigten vor Ihnen sterben könnten. Es ist auch wichtig zu beachten, dass minderjährige Begünstigte (unter 18 Jahren), Begünstigte mit besonderen Bedürfnissen (z. B. Entwicklungsstörungen) und Begünstigte mit Verschwendungs- oder Suchtproblemen niemals als POD- oder TOD-Begünstigte benannt werden sollten, da diese Begünstigten eine besondere Planung erfordern. Bitte Klicke hier um Teil 2 der 4 häufigsten Nachlassplanungsmythen zu lesen: Mythos Nr. 1: Testamente vermeiden Nachlass.