Teil II „Die 4 häufigsten Nachlassplanungsmythen“

Ein weit verbreitetes Missverständnis über Nachlass in Florida ist das Wenn Sie ohne ein Testament sterben, geht Ihr Vermögen an die Regierung oder den Staat Florida. Dieser Irrglaube wurzelt in Florida-Statut §732.107, in dem es heißt: „Wenn eine Person stirbt und einen Nachlass hinterlässt, ohne dass eine Person, die Anspruch auf einen Teil davon hat, überlebt, fällt dieser Teil an den Staat.“ In Wirklichkeit kommt es ziemlich selten vor, dass das Vermögen einer verstorbenen Person aufgrund dieser Regel an den Staat Florida „verfällt“. Wichtig ist, dass diese Regel nur ausgelöst wird, wenn eine Person stirbt und nicht von „irgendeiner Person“ überlebt wird, die Anspruch auf einen Teil ihres Nachlasses hat. Die relevante Frage lautet also:

Wer hat Anspruch auf Ihr Nachlassvermögen im Todesfall?

Wem steht im Todesfall ein bestimmtes Vermögen zu? hängt von mehreren Faktoren ab, einschließlich der Bezeichnung des Vermögenswerts und ob der Vermögenswert bestimmte Begünstigte hat. Die Möglichkeit, Begünstigte aus einer Lebensversicherung zu benennen, ist den meisten Menschen beispielsweise bekannt: Stirbt die versicherte Person, zahlt die Lebensversicherungsgesellschaft den Todesfallerlös an die auf der Police genannten Begünstigten aus. Aber was ist, wenn die Antwort nicht so offensichtlich ist? Bestimmen wer Ihr Vermögen im Todesfall erben wird, können Sie diese einfache 6-Schritte-Anleitung verwenden:

Schritt 1: Hat der Vermögenswert überlebende Miteigentümer?

Im ersten Schritt ist zu fragen, ob der Vermögenswert Miteigentümer hat, die die verstorbene Person überlebt haben. Wenn die Antwort ja ist, dann müssen Sie mehr über die Form des Miteigentums wissen. Es gibt zwei Hauptarten von Miteigentum in Florida: (1) gemeinsame Mieter mit Überlebensrecht (JTROS) und (2) gemeinsames Mieten (TIC). Wenn das Miteigentum JTROS ist, wird der Anteil der verstorbenen Person am Vermögenswert automatisch an den überlebenden Miteigentümer geerbt, und es ist nicht erforderlich, zu Schritt 2 zu gehen. Diese Form des Miteigentums übertrifft das Testament (sofern es vorhanden ist ist eins) und Floridas Intestacy-Statuts (wenn es kein Testament gibt). Wenn das Miteigentum TIC ist, erbt der überlebende Miteigentümer nicht automatisch den Vermögensanteil der verstorbenen Person. Die meisten gemeinsamen Bankkonten werden standardmäßig als JTROS (und nicht als TIC) geführt, was bedeutet, dass, wenn der erste Miteigentümer des Kontos stirbt, der überlebende Miteigentümer das Konto einfach weiterhin automatisch besitzt. Ebenso sind die meisten Vermögenswerte mit dem Titel „Ehemann und Ehefrau“ standardmäßig im Besitz von JTROS. Wenn bei Immobilien jedoch JTROS nicht angegeben ist, kann der Standardwert TIC sein. Wenn Sie feststellen, dass die Form des Miteigentums TIC ist, oder wenn es keine überlebenden Miteigentümer gibt, fahren Sie mit Schritt 2 fort.

Schritt 2: Hat der Vermögenswert bestimmte Begünstigte?

Der zweite Schritt besteht darin, zu fragen, ob der Vermögenswert bestimmte Begünstigte hat. Hier sind einige gebräuchliche Synonyme für benannte Begünstigte:

• „Pay-on-Death“- oder „POD“-Begünstigte
• „Transfer-on-death“- oder „TOD“-Begünstigte
• „treuhänderisch für“ oder „ITF“ Begünstigte
• Restmenschen

Wenn die verstorbene Person das Vermögen in ihrem alleinigen Namen besessen hat, aber einen oder mehrere benannte Begünstigte benannt hat, geht das Vermögen auf die benannten Begünstigten über, die die verstorbene Person überleben. Wenn die verstorbene Person den Vermögenswert mit einer anderen Person als „gemeinsame Mieter“ (TIC) besessen hat, aber einen oder mehrere benannte Begünstigte benannt hat, geht der Anteil der verstorbenen Person am Vermögenswert auf die benannten Begünstigten über, die die verstorbene Person überleben. In diesen Beispielen übertrumpft die Benennung des Begünstigten das Testament (vorausgesetzt, es gibt eines) und die Intestatitätsgesetze von Florida (falls kein Testament vorhanden ist); Schritt 3 ist daher nicht erforderlich. Was passiert, wenn die verstorbene Person einen Begünstigten benannt hat, der sie oder ihn nicht überlebt? In diesem Szenario wird der Vermögenswert an den Nachlass der verstorbenen Person gezahlt. Ist dies der Fall oder hat die verstorbene Person zunächst keine Begünstigten benannt, gehen Sie zu Schritt 3.

Schritt 3: Hat die verstorbene Person ein Testament?

Wenn die verstorbene Person das Vermögen in ihrem alleinigen Namen (oder als gemeinsame Mieter) besessen hat, aber keine Begünstigten bestimmt hat, dann ist das Vermögen Teil des Nachlasses der verstorbenen Person. Wenn die verstorbene Person über einen gültigen letzten Willen und ein gültiges Testament verfügt, wird der Vermögenswert gemäß den Bedingungen des Testaments durch das Testament übertragen Nachlassverfahren. Wenn die verstorbene Person kein Testament hatte, fahren Sie mit Schritt 4 fort.

Schritt 4: Wenn die verstorbene Person kein Testament hat, wer sind dann ihre gesetzlichen Erben?

Wenn die verstorbene Person kein Testament hat, wird der Vermögenswert gemäß Floridas Intestacy-Statuten durch das Nachlassverfahren geleitet. Floridas Intestitätsgesetze sind wie Standardregeln für Menschen, die ohne Testament sterben. Im Allgemeinen ist die Reihenfolge der gesetzlichen Erbfolge:

• Erstens, Ihr Ehepartner;
• Zweitens, Ihre Nachkommen;
• Drittens, deine Eltern;
• Viertens, deine Geschwister; und
• Fünftens, Ihre weiter entfernten Angehörigen (z. B. Nichten, Neffen und Cousins).

Die Verwandten, die Ihren Nachlass erben, wenn Sie ohne Testament sterben, werden Ihre „Erben“ genannt. Die Intestitätsregeln werden komplizierter als oben beschrieben, wenn Sie Kinder mit jemand anderem als Ihrem derzeitigen Ehepartner haben. Daher ist es besonders wichtig, dass Personen, die verheiratet sind, aber Kinder aus früheren Beziehungen haben, über einen detaillierten letzten Willen und ein Testament oder einen widerruflichen Trust verfügen, in dem dargelegt wird, wie das Vermögen in dieser Art von gemischten Familienszenarien aufgeteilt wird, was sehr häufig vorkommt. Wenn Sie keinen der oben genannten Verwandten finden können oder wenn Sie glauben, dass alle Verwandten der verstorbenen Person nicht mehr leben, fahren Sie mit Schritt 5 fort.

Schritt 5: Suchen Sie die gesetzlichen Erben.

Nachdem ich mehr als ein Jahrzehnt praktiziert und Mandanten in Tausenden von Nachlassverfahren beraten habe, bin ich nur auf zwei Situationen gestoßen, in denen ich dachte, dass das Nachlassvermögen der verstorbenen Person an den Staat Florida zu zahlen wäre. In beiden Szenarien konnten wir jedoch sehr entfernte Verwandte ausfindig machen, indem wir die Abstammung der verstorbenen Person durch die jeweiligen Stammbäume der Mutter und des Vaters nach oben und dann zurück bis zu den Nebenerben verfolgten. In einem solchen Fall entdeckten wir beispielsweise entfernte Verwandte wie Cousins ​​zweiten und dritten Grades, die zweimal entfernt wurden, um zu erben. In einem dieser Fälle war der Haupterbe ein entfernter Verwandter in Finnland. Bei Bedarf gibt es Erbensuchfirmen, die sich auf die Suche nach entfernten Verwandten spezialisiert haben. Wenn Sie selbst mit Hilfe eines Erbensuchunternehmens keine lebenden Erben ausfindig machen können, fahren Sie mit Schritt 6 fort. Klicken Sie hier, um es leicht zu lesen Tabelle der Blutsverwandtschaft zeigt den Grad der Verwandtschaft von unmittelbaren und entfernten Verwandten.

Schritt 6: Hinterlassen Sie den Staat Florida.

Das Gesetz von Florida sieht vor, dass das Eigentum einer verstorbenen Person nur dann an den Staat „verfällt“, wenn alle folgenden Punkte zutreffen:

1. Es gibt keine überlebenden Miteigentümer (JTROS); und
2. Es gibt keine überlebenden designierten Begünstigten; und
3. Wenn es ein Testament gibt, überlebt keine der im Testament genannten Personen die Person; und
4. Wenn kein Testament vorliegt oder nicht alle im Testament genannten Personen die verstorbene Person überleben, kann keiner der entfernten Verwandten dieser Person, egal wie weit entfernt, ausfindig gemacht werden.

Was ist der beste Weg, um zu vermeiden, dass es an den Staat Florida geht? Richten Sie einen letzten Willen und ein Testament oder einen widerruflichen Trust ein, der Ihre beabsichtigten Begünstigten benennt und den Fall abdeckt, dass Ihre Begünstigten vor Ihnen sterben könnten. Auch wenn alle Ihre nahen Verwandten vor Ihnen gestorben sind (oder wenn Sie Ihren Angehörigen gar nichts hinterlassen wollen), können Sie in Ihrem Namen Nicht-Familienmitglieder benennen Nachlassplan Ihr Vermögen im Todesfall zu erben. Sie können beispielsweise Freunde oder sogar Wohltätigkeitsorganisationen benennen, die Ihr Vermögen nach Ihrem Ableben erben. Tatsächlich benennen viele meiner Kunden zahlungsunfähige oder „ausgelöschte“ Begünstigte wie Wohltätigkeitsorganisationen, um ihr Vermögen zu erben, wenn alle ihre Familienmitglieder vor ihnen sterben. Dies ist eine vertrauenswürdige Methode, um sicherzustellen, dass Ihr Vermögen nach Ihrem Ableben Ihren Wünschen entspricht und nicht an die Regierung oder den Staat Florida übergeht.