Was ist ein widerruflicher Living Trust?

 

Dies ist eine Vereinbarung mit 3 Parteien:

• Der/die Settlor(s) (die Person/Personen, die den Trust gründen);
• Die Treuhänder (die Personen, die den Trust verwalten); und
• Die Trust-Begünstigten (die Personen, die vom Trust profitieren).

Beispielsweise können sich ein Ehepaar alle 3 Parteien benennen, um ihren Trust zu gründen, alle an den Trust übertragenen Vermögenswerte verwalten und alle Trust-Vermögenswerte als Begünstigte zu Lebzeiten vollständig nutzen und genießen. Weitere „Ersatz“-Treuhänder können gemäß den Bedingungen des Trusts einspringen, um das Vermögen zu verwalten, falls das Paar geschäftsunfähig wird oder stirbt. Besondere Bestimmungen im Trust regeln auch die Verwaltung und Verteilung von Vermögenswerten an die Erben im Falle des Todes der Settlors. Mit der richtigen Planung kann das Paar auch Erbschaftssteuern auf seinen Nachlass vermeiden oder eliminieren. Der Revocable Living Trust kann ihnen erlauben, all dies außerhalb eines Gerichtsverfahrens zu erreichen. Daher sind die Hauptvorteile der Verwendung eines Revocable Living Trust:  

• Vermeidet Nachlassverfahren (nach dem Tod)
• Vermeidet Vormundschaftsverfahren (bei Geschäftsunfähigkeit)
• Bewahrt die Privatsphäre
• Bietet einen einheitlichen Behälter für Assets
• Gläubigerschutz für bedingt Begünstigte (z. B. Ihre Kinder)
• Reduziert Todessteuern

 

Wer sollte einen widerruflichen Living Trust haben?

Nachlassplanung ist nicht nur etwas für die phänomenal Reichen. Ob Sie jung oder alt, reich oder ein bescheidenes Vermögen haben, verheiratet oder ledig sind, wenn Sie titulierte Vermögenswerte wie ein Haus besitzen und möchten, dass Ihre Lieben bei Ihrem Tod oder Ihrer Unfähigkeit gerichtliche Eingriffe vermeiden, sollten Sie einen Revocable Living Trust in Betracht ziehen. Ein Trust ermöglicht es Ihnen, Ihr gesamtes Vermögen ohne gerichtliche Eingriffe in einem Plan zusammenzuführen. Dies ist besonders wichtig für Personen, die Immobilien in mehreren Staaten besitzen. Angenommen, Sie besitzen Immobilien in Florida, New York und New Jersey. Wenn Sie im Besitz dieser Immobilien in Ihrem persönlichen Namen sterben, wird Ihr Nachlass nicht nur Gegenstand eines Nachlassverfahrens in Florida, sondern auch in New York und New Jersey. Das bedeutet dreifache Gerichtskosten und dreifache Anwaltskosten. All dies könnte vermieden werden, indem Sie alle drei Immobilien zu Lebzeiten und Kapazitäten an einen Revocable Living Trust übertragen.
 

Was bedeutet es, meinen Revocable Living Trust zu „finanzieren“?

Nur Vermögenswerte, die auf den Namen Ihres Trusts lauten, und Vermögenswerte, die bei Ihrem Tod an Ihren Treuhänder (oder an einen anderen benannten Begünstigten) zu zahlen sind, vermeiden ein Nachlassverfahren. Damit ein Revocable Living Trust ordnungsgemäß funktioniert, reicht es also nicht aus, dass der Settlor einfach die Treuhandvereinbarung unterzeichnet. Nach Unterzeichnung des Treuhandvertrags muss der Settlor sein Vermögen in den Trust „finanzieren“. Im Allgemeinen müssen Sie, um Ihren Trust zu finanzieren privaten Transfer alle Ihre individuell gehaltenen Vermögenswerte an Ihren Trust und ändern Sie die Bezeichnungen der Begünstigten so, dass diese Vermögenswerte bei Ihrem Tod an den Treuhänder zu zahlen sind. Beispielsweise können Bankkonten auf den Namen des Trusts neu registriert werden, Immobilien können auf den Trust übertragen werden und Lebensversicherungspolicen können bei Ihrem Tod an den Treuhänder ausgezahlt werden. Das ultimative Ziel der Finanzierung eines Revocable Living Trust ist es, sicherzustellen, dass das Eigentum des Treugebers den Bedingungen des Treuhandvertrags unterliegt. Dies wiederum ermöglicht es dem Treuhänder, im Namen des Trusts gehaltene Konten und Vermögenswerte zu verwalten, falls der Treugeber geistig behindert wird oder stirbt, ohne dass ein Gerichtsbeschluss oder eine gerichtliche Intervention erforderlich ist.